近日，中國慶華青海集團全面預算管理辦公室組織機關各部門、供應公司、銷售公司、物業公司召開了2012年1月—9月預算執行分析會，各部門負責人及預算管理員共計30余人參加了此次會議。
會議由財務部杜蘇青同志主持，青海集團機關各部門、供應公司、銷售公司、物業公司分別就1月—9月部門預算執行情況進行了對比分析，并對形成差異的原因進行了詳細說明；同時，預算會計針對個別部門在預算執行分析過程中出現的費用項目金額不準確、形成差異原因分析不清晰等問題，要求會后相關部門要及時與預算管理辦公室進行數據核對。
最后，全面預算辦公室針對此次分析會出現的問題并依據中國慶華集團下發的2013年年度資金預算、年度經營預算編制相關文件精神，提出幾點具體要求：
一、針對預算執行對比中發現的年度經營預算編制準確性不高、差異率較大等問題，集團預算管理辦公室要求各部門要進一步強化預算臺賬的輔助功能。在2013年年度經營預算編制過程中依據預算臺賬中的基礎數據，提高預算數據的準確度，將差異率控制在合理的范圍內，并將此項工作納入全面預算日常考核工作。
二、針對預算對比執行中出現預算外成本費用預測估計不足，導致預算偏差較大的現象，集團預算管理辦公室要求各部門依據本部門職能管理范疇，并結合目前集團公司挖潛增效工作開展現況，合理預測2013年年度預算成本費用支出項目，避免出現多計、漏計的現象。
三、本年度已接進年未，預算管理辦公室要求各部門及時進行往來賬務的清理與報賬工作。目前尚未處理的原始票據要及時到財務部門進行報賬或掛賬工作，盡量避免票據入賬跨年度現象。
依據中國慶華集團工作總體安排，預算管理辦公室要求各部門加大協調力度相互配合，在規定期限內保質保量地完成2013年年度資金預算、經營預算的編制上報工作。
(來源：青海慶華集團 郭克勇)
